2015年12月29日在縣第十六屆人民代表大會(huì)第四次會(huì)議上

縣財(cái)政局局長 龍治良

各位代表：

我受縣政府委托，向大會(huì)報(bào)告2015年全縣財(cái)政收支預(yù)算執(zhí)行情況和2016年財(cái)政收支預(yù)算草案，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)縣政協(xié)各位委員和其他列席人員提出意見。

一、2015年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

2015年是全面深化財(cái)稅體制改革的攻堅(jiān)之年，也是全面完成“十二五”規(guī)劃的收官之年，財(cái)政部門緊緊圍繞縣委、縣政府中心工作，按照“三嚴(yán)三實(shí)”的要求進(jìn)一步做好財(cái)稅工作，積極應(yīng)對(duì)嚴(yán)峻復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和下行壓力，立足發(fā)揮好財(cái)政的基礎(chǔ)性和支撐性作用，全力組織財(cái)政收入，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，科學(xué)地盤活存量資金，嚴(yán)格管控政府性債務(wù)，全面推行財(cái)務(wù)公開制度，財(cái)政職能得到了進(jìn)一步轉(zhuǎn)變，財(cái)稅改革得到了扎實(shí)推進(jìn)，保證了工資發(fā)放、政權(quán)運(yùn)轉(zhuǎn)、民生發(fā)展、社會(huì)穩(wěn)定等重點(diǎn)項(xiàng)目對(duì)資金的需求，較好地實(shí)現(xiàn)了全年預(yù)算目標(biāo)。

（一）2015年預(yù)算收入完成情況

1、財(cái)政收入 

全縣實(shí)際公共財(cái)政預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成73,000萬元，同比增幅為2%，其中：國稅部門預(yù)計(jì)完成8,177萬元；地稅部門預(yù)計(jì)完成43,946萬元，實(shí)際增幅3%；財(cái)政部門預(yù)計(jì)完成20,877萬元，實(shí)際增幅2%。非稅占比28.6%。

2、財(cái)政支出

全縣公共財(cái)政預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成249,386萬元，同比下降20%。

3、財(cái)政平衡情況

公共財(cái)政預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成73,000萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入預(yù)計(jì)完成109,409萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入6,082萬元，調(diào)入資金79,763萬元，總收入預(yù)計(jì)完成268,254萬元。公共預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成249,386萬元，上解支出預(yù)計(jì)完成18,868萬元，總支出預(yù)計(jì)完成268,254萬元，實(shí)現(xiàn)了財(cái)政收支平衡。

（二）、縣本級(jí)公共財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

1、縣本級(jí)財(cái)政收入

2015年縣本級(jí)實(shí)際公共財(cái)政預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成50,609萬元。其中：國稅部門完成4,429萬元；地稅部門完成30,756萬元；財(cái)政部門完成15,424萬元。

2、縣本級(jí)財(cái)政支出

2015年縣本級(jí)公共財(cái)政預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成224,720萬元,完成年初預(yù)算的111％,下降20％。重點(diǎn)支出項(xiàng)目完成情況：一般公共服務(wù)支出預(yù)計(jì)完成11,884萬元,下降14%；公共安全支出預(yù)計(jì)完成8,387萬元，下降10%；教育支出預(yù)計(jì)完成38,073萬元，增長43%；社會(huì)保障和就業(yè)支出預(yù)計(jì)完成25,309萬元，下降11%；醫(yī)療衛(wèi)生支出預(yù)計(jì)完成15,900萬元，下降1%；農(nóng)林水事務(wù)支出預(yù)計(jì)完成32,258萬元，下降35%；財(cái)政投入償還債務(wù)本息支出26,499萬元。

3、縣本級(jí)平衡情況 

2015年縣本級(jí)實(shí)際公共財(cái)政預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成50,609萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入87,676萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入6,082萬元，調(diào)入資金79,763萬元，下級(jí)上解收入19,458萬元，總收入預(yù)計(jì)完成243,588萬元。公共財(cái)政預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成224,720萬元，上解支出18,868萬元，總支出預(yù)計(jì)完成243,588萬元，實(shí)現(xiàn)了財(cái)政收支平衡。

（三）、政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況

2015年政府性基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成26,838萬元，下降56%；政府性基金預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成36,006萬元，下降47%。

二、2015年財(cái)政主要工作

（一）、積極組織財(cái)政收入，實(shí)現(xiàn)財(cái)政收入應(yīng)收盡收。

一是在經(jīng)濟(jì)形勢(shì)錯(cuò)綜復(fù)雜情況下，年初以來，受宏觀經(jīng)濟(jì)大環(huán)境的影響，和區(qū)域性工業(yè)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)因素和結(jié)構(gòu)性減稅、普遍性降稅的政策因素，加之原油價(jià)格大幅回落、企業(yè)開工不足等不利因素。財(cái)稅部門不等不靠，積極組織收入，在加大稅收征管力度的同時(shí)，全力推進(jìn)依法綜合治稅。全縣實(shí)際稅收收入預(yù)計(jì)完成51,223億元，增幅2%；二是繼續(xù)規(guī)范和強(qiáng)化非稅收入征收管理。強(qiáng)化監(jiān)督檢查力度，堅(jiān)持以票管費(fèi)，做到強(qiáng)征收善管理，財(cái)政部門非稅收入實(shí)現(xiàn)20,877億元，實(shí)現(xiàn)財(cái)政實(shí)際收入穩(wěn)中有增，強(qiáng)有力地支持了全縣經(jīng)濟(jì)建設(shè)。

（二）、千方百計(jì)積極向上爭(zhēng)取項(xiàng)目資金，確保全縣重點(diǎn)民生工程建設(shè)。

2015年，縣本級(jí)財(cái)政對(duì)上爭(zhēng)取資金109,409萬元，在解決財(cái)政供養(yǎng)人口吃飯的同時(shí)，實(shí)現(xiàn)了工資普調(diào)，社保提標(biāo)的剛性支出，在保證政權(quán)運(yùn)轉(zhuǎn)的同時(shí)，還有力地支持了新縣城建設(shè)、園區(qū)建設(shè)。并有力地支持了現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、宜居鄉(xiāng)村、安居工程、教育民政、文化基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等。

（三）、進(jìn)一步完善社會(huì)保障體系建設(shè)，讓百姓享受到更多實(shí)惠。

2015年，全縣財(cái)政累計(jì)投入16,891萬元，大力支持醫(yī)療衛(wèi)生發(fā)展，促進(jìn)社會(huì)事業(yè)全面進(jìn)步。醫(yī)療服務(wù)和公共衛(wèi)生體系得到進(jìn)一步完善，籌集2，231萬元用于公共衛(wèi)生等支出；籌集新型農(nóng)村合作醫(yī)療補(bǔ)助資金6,321萬元，人均補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)達(dá)到380元，解決了百姓“看病難、看病貴”問題。

全年財(cái)政累計(jì)安排社會(huì)保障方面資金70,813萬元，確保了全縣企業(yè)及農(nóng)墾企業(yè)退休人員、新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)、城鎮(zhèn)低保及就業(yè)和再就業(yè)的資金需求，率先實(shí)施了農(nóng)村低保對(duì)象的應(yīng)保盡?；菝裾?，并全面實(shí)現(xiàn)了惠民政策“一卡通“工程。

(四)、營造良好的財(cái)稅環(huán)境，促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

財(cái)政部門繼續(xù)深入推進(jìn)財(cái)稅體制改革，實(shí)施積極的財(cái)稅優(yōu)惠政策。全面支持中小企業(yè)和小微企業(yè)發(fā)展，一年來出臺(tái)多項(xiàng)支持企業(yè)的優(yōu)惠政策和緩征免征部分行政事業(yè)性收費(fèi)，政府基金項(xiàng)目，同時(shí)還全面促進(jìn)政府職能轉(zhuǎn)變和簡(jiǎn)政放權(quán)，減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，打造優(yōu)質(zhì)高效的服務(wù)軟環(huán)境。

（五）、強(qiáng)化預(yù)算編制，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，打造陽光財(cái)政。

一年來財(cái)政部門以新《預(yù)算法》實(shí)施為契機(jī)，依法加強(qiáng)預(yù)算管理，進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，推動(dòng)財(cái)政部門理財(cái)行為規(guī)范化、法律化。并將預(yù)算編制改革及國庫集中收付制度改革推進(jìn)到鎮(zhèn)級(jí)，使鎮(zhèn)級(jí)財(cái)政財(cái)務(wù)管理的規(guī)范性得到進(jìn)一步提高。2015年縣本級(jí)財(cái)政預(yù)決算信息全部實(shí)現(xiàn)了公開制，打造陽光財(cái)政。

同時(shí)財(cái)政部門還從財(cái)政資金管理制度入手，積極盤活財(cái)政存量資金，壓縮一般公共預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)資金和暫付款。規(guī)范政府采購操作流程，提高了政府采購預(yù)算執(zhí)行效率，全年采購總額為6,200萬元，節(jié)支率為5%。加強(qiáng)基礎(chǔ)信息核查力度，集中整治機(jī)關(guān)事業(yè)單位“吃空餉”問題。全面清理整頓財(cái)政專戶和財(cái)政借墊款，進(jìn)一步優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)。

（六）、規(guī)范政府債務(wù)管理，加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督檢查。

全面開展政府性債務(wù)梳理工作，實(shí)行系統(tǒng)化管理，建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制、管理機(jī)制、責(zé)任機(jī)制，使政府性債務(wù)增減合理、運(yùn)轉(zhuǎn)有序、發(fā)揮高效。

嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，全面開展財(cái)政專項(xiàng)資金和財(cái)務(wù)收支以及會(huì)計(jì)信息質(zhì)量等專項(xiàng)監(jiān)督檢查，提高財(cái)政資金使用的安全性、合規(guī)性和有效性。

（七）2015年預(yù)算收支執(zhí)行中存在的問題。

一是受經(jīng)濟(jì)下行影響，主體稅種收入增幅較小，收入質(zhì)量不高，結(jié)構(gòu)不盡合理。二是剛性支出不斷加大，財(cái)政收支矛盾日益突出。三是受歷史債務(wù)影響，政府性債務(wù)償還壓力逐漸增大，資金調(diào)度極為艱難。四是鎮(zhèn)級(jí)財(cái)政收入回落十分明顯，有待進(jìn)一步完善與提高。上述突出問題，我們將高度重視，認(rèn)真研究，采取有力措施，切實(shí)加以解決。

三、2016年財(cái)政收支預(yù)算草案

2016年是實(shí)施“十三五”規(guī)劃的開局之年，也是全面深化財(cái)稅體制改革的關(guān)鍵之年，安排好本年度的預(yù)算，對(duì)做好各項(xiàng)財(cái)政工作意義重大。綜合判斷2016年經(jīng)濟(jì)與財(cái)政運(yùn)行態(tài)勢(shì)，我縣一些影響經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行的矛盾和問題依然存在。一方面，受外部宏觀大環(huán)境影響，財(cái)政收入低速運(yùn)行還將持續(xù)，調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生等剛性支出還將擴(kuò)大，財(cái)政收支矛盾前所未有；推進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整面臨諸多難題；政府性債務(wù)壓力較大等。另一方面，隨著財(cái)政法治建設(shè)有序推進(jìn)，財(cái)稅改革不斷深入，傳統(tǒng)財(cái)政管理模式將發(fā)生重大變化。財(cái)政部門既高度重視問題和風(fēng)險(xiǎn)，也將充分做好應(yīng)對(duì)各種復(fù)雜局面的準(zhǔn)備，積極地調(diào)整思路，適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，堅(jiān)定不移貫徹縣委、縣政府對(duì)2016年經(jīng)濟(jì)工作的總體部署，嚴(yán)格執(zhí)行新《預(yù)算法》，堅(jiān)持改革創(chuàng)新，求真務(wù)實(shí)，為國理財(cái)，為民聚財(cái)，努力促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)、健康發(fā)展和社會(huì)和諧穩(wěn)定。

2016年預(yù)算安排（草案）及財(cái)政工作的總體思路是：堅(jiān)持以新預(yù)算法為準(zhǔn)則，深化財(cái)稅制度改革，調(diào)整優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，堅(jiān)持以公共財(cái)政收入穩(wěn)中求進(jìn)，穩(wěn)中求好，精化收入，細(xì)化支出，提高財(cái)政資金使用效益。堅(jiān)持保障重點(diǎn)指出、民生支出和社會(huì)穩(wěn)定。進(jìn)一步加強(qiáng)各類債務(wù)規(guī)范管理，強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)管機(jī)制，確保完成全年財(cái)政收支預(yù)算任務(wù)。

（一）全縣公共財(cái)政預(yù)算安排

全縣一般公共財(cái)政預(yù)算收入預(yù)計(jì)75,200萬元，增長3%。其中：國稅部門預(yù)計(jì)7,585元，實(shí)際增長2%；地稅部門預(yù)計(jì)47，065萬元，增長3%；財(cái)政部門預(yù)計(jì)20,550萬元，增長 3%。

全縣公共財(cái)政預(yù)算支出安排166,439萬元,提前下達(dá)專項(xiàng)支出11,173萬元。

公共財(cái)政預(yù)算收入預(yù)計(jì)75,200萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入預(yù)計(jì)39,145萬元，提前下達(dá)上級(jí)專項(xiàng)11,173萬元,調(diào)入資金71,434萬元，總收入預(yù)計(jì)196,952萬元。公共預(yù)算支出安排166,439元，提前下達(dá)上級(jí)專項(xiàng)支出11,173萬元,上解支出安排19,340萬元，總支出安排196,952萬元，實(shí)現(xiàn)財(cái)政收支平衡。

（二）、縣本級(jí)公共財(cái)政預(yù)算安排

縣本級(jí)公共財(cái)政預(yù)算收入預(yù)計(jì)50,417萬元。其中：國稅部門預(yù)計(jì)3,543萬元，增長1%；地稅部門預(yù)計(jì)31,204萬元，增長1%，財(cái)政部門預(yù)計(jì)15,670萬元，增長1%。加上上級(jí)財(cái)政補(bǔ)助，調(diào)入資金后，可供當(dāng)年預(yù)計(jì)支出的資金規(guī)模為145,039萬元。

縣本級(jí)公共財(cái)政預(yù)算支出安排145,039萬元。主要支出項(xiàng)目是：公共安全支出7,390萬元;教育支出安排25,787萬元；社會(huì)保障和就業(yè)支出安排23,724萬元；醫(yī)療衛(wèi)生支出安排7,151萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出13,167萬元;農(nóng)林水事務(wù)支出安排14,100萬元;住房保障支出6,710萬元。

公共財(cái)政預(yù)算收入預(yù)計(jì)50,417萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入預(yù)計(jì)22,553萬元，調(diào)入資金71,434萬元，下級(jí)上解收入19,975萬元，總收入預(yù)計(jì)164,379萬元。公共預(yù)算支出安排145,039萬元，上解支出19,340萬元，總支出安排164,379萬元，實(shí)現(xiàn)了財(cái)政收支平衡。

（三）、政府性基金預(yù)算草案

政府性基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)19,690萬元，下降26.5%；政府性基金預(yù)算支出安排23,211萬元，下降26%。提前下達(dá)專項(xiàng)支出1，183萬元。

（四）、社會(huì)保障基金預(yù)算草案

社會(huì)保障基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)29,990萬元，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出安排28,525萬元。

（五）、國有資本經(jīng)營預(yù)算草案

盤山縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收支為零。

四、2016年財(cái)政工作重點(diǎn)

（一）、堅(jiān)持財(cái)政收入穩(wěn)中有增，確保全面完成財(cái)政收支任務(wù)。財(cái)政部門將進(jìn)一步強(qiáng)化財(cái)源培植、稅收征管、努力提升收入質(zhì)量，同時(shí)要整合財(cái)政資金和各項(xiàng)產(chǎn)業(yè)扶持政策，創(chuàng)新財(cái)政支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展的方式，加大對(duì)產(chǎn)業(yè)發(fā)展和結(jié)構(gòu)調(diào)整的扶持力度，努力培育新的經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變，確保財(cái)政收入完成既定目標(biāo)。

（二）、提高財(cái)政社會(huì)保障能力，服務(wù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展。加大重點(diǎn)領(lǐng)域、重大項(xiàng)目資金保障力度，拓寬財(cái)政融資渠道，盤活財(cái)政存量資金，優(yōu)化資金投向，支持民生改善，政權(quán)運(yùn)轉(zhuǎn)和新縣城建設(shè)。 

（三）、收縮銀根，厲行節(jié)約，嚴(yán)格控制非剛性支出。由于受經(jīng)濟(jì)大環(huán)境影響，2016年全縣財(cái)政運(yùn)行處于爬坡過坎階段，因此財(cái)政部門在把好增收關(guān)口的同時(shí)，要嚴(yán)格管控財(cái)政非剛性支出。一是“三公經(jīng)費(fèi)”要同比遞減10%，單位經(jīng)費(fèi)嚴(yán)格執(zhí)行人均定額；二是堅(jiān)決杜絕未經(jīng)縣委、縣政府批準(zhǔn)，部門自行設(shè)立的培訓(xùn)和其它公益性活動(dòng)支出；三是盡量壓縮政府類投資項(xiàng)目建設(shè)和相關(guān)項(xiàng)目的配套資金等。同時(shí)要嚴(yán)格執(zhí)行上級(jí)財(cái)政部門和縣政府制定的《資金管理及使用制度》的相關(guān)政策，全縣樹立過緊日子的思想，緩解財(cái)政收支矛盾，確保各類民生支出。

（四）、認(rèn)真貫徹落實(shí)新《預(yù)算法》，提升財(cái)政科學(xué)管理水平。進(jìn)一步深化預(yù)算編制改革，全面貫徹新《預(yù)算法》建立全面規(guī)范、公開透明的預(yù)決算制度，推進(jìn)財(cái)政績效管理綜合評(píng)價(jià)和政府購買服務(wù)改革，打造“陽光財(cái)政”。

（五）、進(jìn)一步完善政府性債務(wù)管理制度，防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格堅(jiān)持執(zhí)行國家與地方對(duì)債務(wù)管理方面的相關(guān)規(guī)定。合理控制債務(wù)規(guī)模，優(yōu)化債務(wù)結(jié)構(gòu)。創(chuàng)新債務(wù)管理與監(jiān)督機(jī)制，使債務(wù)在合理的區(qū)間內(nèi)良性運(yùn)轉(zhuǎn)。

（六）、積極探索現(xiàn)代財(cái)政制度，創(chuàng)新財(cái)政資金運(yùn)作模式。

在縣城基礎(chǔ)設(shè)施以及公共服務(wù)等重點(diǎn)領(lǐng)域探索政府與社會(huì)資本合作模式，規(guī)范政府購買服務(wù)行為。整合財(cái)政專項(xiàng)資金，探索專項(xiàng)資金競(jìng)爭(zhēng)性分配、資本化運(yùn)作模式，吸引更多的社會(huì)資本投入。

各位代表，完成全年的財(cái)政工作任務(wù)十分艱巨，我們要在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，更新理念，創(chuàng)新思路，突破瓶頸，科學(xué)發(fā)展。嚴(yán)格財(cái)政收支管理，努力把財(cái)政工作做的更細(xì)、更好、更扎實(shí)，圓滿完成各項(xiàng)財(cái)政工作任務(wù)，為全縣經(jīng)濟(jì)和社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)發(fā)展做出積極貢獻(xiàn)。