—2018年12月26日在縣十七屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議第一次全體會(huì)議上

縣財(cái)政局局長 梁克強(qiáng)

各位代表：

    受縣政府委托，我向大會(huì)報(bào)告2018年全縣財(cái)政收支預(yù)算執(zhí)行情況和2019年財(cái)政收支預(yù)算草案，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)縣政協(xié)各位委員和其他列席人員提出意見。

一、2018年全縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

遼河口生態(tài)經(jīng)濟(jì)區(qū)及東郭街道、羊圈子鎮(zhèn)、石新鎮(zhèn)2018年預(yù)算并至盤山縣，對(duì)盤山縣2018年預(yù)算進(jìn)行調(diào)整，調(diào)整后盤山縣2018年預(yù)算一般公共預(yù)算收入163,200萬元，上級(jí)補(bǔ)助48,016萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)2,001萬元，調(diào)入資金65,742萬元，收入總計(jì)278,959萬元。一般公共預(yù)算支出239,376萬元，上解支出37,583萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出2,000萬元，支出總計(jì)278,959萬元，收支平衡。

（一）全縣一般公共預(yù)算執(zhí)行情況

 1、財(cái)政收入。全縣一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成180,000萬元，預(yù)計(jì)增長41%。其中：稅收收入預(yù)計(jì)完成150,316萬元，增長44%；非稅收入預(yù)計(jì)完成29,684萬元，增長31%。財(cái)政部門非稅占比13%。

2、財(cái)政支出。全縣一般公共預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成286,703萬元，增長3%。

3、財(cái)政平衡情況。一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成180,000萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入預(yù)計(jì)137,905萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入2,942萬元，調(diào)入資金18,351萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入73,348萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1,762萬元，總收入預(yù)計(jì)完成414,308萬元。一般公共預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成286,703萬元，上解支出預(yù)計(jì)39,143萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年2,000萬元，債務(wù)還本支出73,348萬元，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金13,114萬元，總支出預(yù)計(jì)完成414,308萬元，實(shí)現(xiàn)了財(cái)政收支平衡。

（二）縣本級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

1、縣本級(jí)財(cái)政收入。2018年縣本級(jí)一般公共財(cái)政預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成97,200萬元，增長17%。

2、縣本級(jí)財(cái)政支出。2018年縣本級(jí)一般公共預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成223,659萬元，增長6%。

3、重點(diǎn)支出項(xiàng)目完成情況：一般公共服務(wù)支出預(yù)計(jì)完成21,550萬元,增長7%；公共安全支出預(yù)計(jì)完成6,761萬元，下降34%，主要是檢法機(jī)構(gòu)上收，支出減少；教育支出預(yù)計(jì)完成30,935萬元，增長10%；社會(huì)保障和就業(yè)支出預(yù)計(jì)完成31,926萬元，增長12 %；醫(yī)療衛(wèi)生支出預(yù)計(jì)完成23,772萬元，增長4%；農(nóng)林水事務(wù)支出預(yù)計(jì)完成43,527萬元，增長3%；

4、縣本級(jí)財(cái)政平衡情況。2018年縣本級(jí)一般公共財(cái)政預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成97,200萬元，上級(jí)補(bǔ)助預(yù)計(jì)137,905萬元，下級(jí)上解收入預(yù)計(jì)34,405萬元，上年結(jié)余2,942萬元，調(diào)入資金18,351萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入73,348萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1,762萬元，總收入預(yù)計(jì)完成365,913萬元。一般公共財(cái)政預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成223,659萬元，上解支出預(yù)計(jì)20,517萬元，補(bǔ)助下級(jí)支出預(yù)計(jì)33,275萬元，債務(wù)還本支出73,348萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年預(yù)計(jì)2,000萬元，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金13,114萬元，總支出預(yù)計(jì)完成365,913萬元，實(shí)現(xiàn)了財(cái)政收支平衡。

（三）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況

政府性基金收入預(yù)計(jì)完成43,345萬元，增長45%。主要是國有土地使用權(quán)出讓收入預(yù)計(jì)完成42,622萬元，增長52%。政府性基金支出預(yù)計(jì)完成45,582萬元，增長44%。收入總計(jì)預(yù)計(jì)完成47,424萬元，其中政府性基金收入預(yù)計(jì)完成43,345萬元，上級(jí)補(bǔ)助預(yù)計(jì)2,994萬元，上年結(jié)余1,085萬元；支出總計(jì)預(yù)計(jì)完成47,424萬元，其中政府性基金支出預(yù)計(jì)完成45,582萬元，調(diào)出資金預(yù)計(jì)300萬元，年終結(jié)余預(yù)計(jì)1,542萬元，實(shí)現(xiàn)了基金收支平衡。

（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況

社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)計(jì)完成13,884萬元，增長5%，其中城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)收入預(yù)計(jì)完成3,038萬元，新型農(nóng)村合作醫(yī)療收入預(yù)計(jì)完成10,846萬元。社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)計(jì)完成14,041萬元，增長29%，其中城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出預(yù)計(jì)完成3,561萬元，新型農(nóng)村合作醫(yī)療支出預(yù)計(jì)完成10,480萬元

（五）地方政府性債務(wù)情況

2018年，盤山縣系統(tǒng)內(nèi)政府債務(wù)余額433,789萬元，未超過政府債務(wù)限額453,000萬元。全縣通過置換債券置換存量債務(wù)73,348萬元，其中公開債券30,894萬元，定向債券42,754萬元，主要用于償還2014年底清理甄別確定的政府債務(wù)中，到逾期債務(wù)本金和重點(diǎn)基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目支出。2018年通過財(cái)力償還到期本息14,039萬元。

（六）2018年財(cái)政主要工作

1、狠抓財(cái)政收入。在經(jīng)濟(jì)下行和落實(shí)結(jié)構(gòu)性減稅政策的雙重壓力下，財(cái)政部門始終狠抓發(fā)展要素聚集、狠抓征收管理、狠抓向上爭取，全縣財(cái)政收支規(guī)模繼續(xù)保持穩(wěn)定增長。一是財(cái)政收入總量和質(zhì)量穩(wěn)步提升。全力推進(jìn)依法治稅、依法管稅，加大稅收稽查力度，清收陳欠稅款，確保稅收及時(shí)、足額入庫。財(cái)政總收入和一般公共預(yù)算收入總量均居全市第三位，增幅第二位，做到財(cái)政收入和可用財(cái)力同步增長，提高了財(cái)政保障水平。剔除債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入后財(cái)政總收入預(yù)計(jì)突破320,000萬元，一般公共預(yù)算收入增長41%，稅務(wù)部門稅收收入占一般公共預(yù)算收入的比重達(dá)87%。二是積極爭取資金，壯大縣級(jí)財(cái)力。強(qiáng)化政策研究和工作對(duì)接，積極爭取上級(jí)財(cái)政對(duì)我縣的資金支持，預(yù)計(jì)爭取上級(jí)財(cái)政補(bǔ)助資金137,905萬元、置換債券轉(zhuǎn)貸資金73,348萬元，為促發(fā)展穩(wěn)定提供了有效的財(cái)力支撐。

2、科學(xué)安排財(cái)政支出。積極籌措資金，把有限的財(cái)力優(yōu)先用于“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生”。認(rèn)真落實(shí)穩(wěn)增長政策措施，大力推進(jìn)財(cái)稅領(lǐng)域供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，切實(shí)落實(shí)減稅降負(fù)政策。不斷加大民生事業(yè)投入，全縣民生支出預(yù)計(jì)達(dá)114,577萬元，增長3%，占一般公共預(yù)算支出的比重為40%，重點(diǎn)支持脫貧攻堅(jiān)、社會(huì)保障、創(chuàng)業(yè)就業(yè)、科技教育、文體傳媒、衛(wèi)生計(jì)生、住房保障等民生領(lǐng)域。一是財(cái)政扶貧資金投入2,000萬元，發(fā)揮了政府投入在扶貧開發(fā)中的主體和主導(dǎo)作用。二是教育經(jīng)費(fèi)投入34,219萬元，占一般公共預(yù)算支出的12%，保障了各類教育事業(yè)協(xié)調(diào)發(fā)展。三是醫(yī)療和社會(huì)保障就業(yè)資金投入61,268萬元，占一般公共預(yù)算支出的21%，為大健康建設(shè)奠定了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)，增強(qiáng)了社會(huì)保障體系公共服務(wù)能力。低保金支出3,377萬元、殘疾人就業(yè)支出537萬元、公益性崗位補(bǔ)貼支出970萬元，支持維護(hù)了社會(huì)弱勢群眾權(quán)益。四是累計(jì)安排資金2,000萬元，完成了離退休和在職人員的工資普調(diào)及補(bǔ)發(fā)工作。

3、支持重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。認(rèn)真落實(shí)稅費(fèi)優(yōu)惠政策。落實(shí)營小微企業(yè)稅收優(yōu)惠等結(jié)構(gòu)性減稅政策，加大清費(fèi)減負(fù)工作力度，近幾年取消、停征減征行政事業(yè)性收費(fèi)23項(xiàng)，降低部分項(xiàng)目收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，當(dāng)年減輕企業(yè)和社會(huì)負(fù)擔(dān)近555萬元。通過發(fā)行地方政府債券、爭取中央支持等多種渠道，籌措撥付資金10,784萬元，用于宜居鄉(xiāng)村、設(shè)施農(nóng)業(yè)、經(jīng)濟(jì)園區(qū)的重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，為新型城鎮(zhèn)化發(fā)展增添了動(dòng)力。

4、財(cái)政改革縱深推進(jìn)，建立健全現(xiàn)代財(cái)政制度。一是進(jìn)一步建立和完善各項(xiàng)管理制度，強(qiáng)化管理、提高效率。二是完善政府預(yù)算體系，加快預(yù)算管理制度改革。進(jìn)一步加大對(duì)政府性基金預(yù)算和國有資本經(jīng)營預(yù)算與一般公共預(yù)算的統(tǒng)籌力度，增加政府可用財(cái)力。三是一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算和國有資本經(jīng)營預(yù)算細(xì)化到項(xiàng)級(jí)，并全部納入縣人大審查監(jiān)督范圍。四是加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督檢查，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律。通過開展財(cái)政專項(xiàng)資金、財(cái)政財(cái)務(wù)收支以及會(huì)計(jì)信息質(zhì)量等專項(xiàng)監(jiān)督抽查檢查，提高財(cái)政資金使用的安全性、合規(guī)性和有效性。

（七）2018年預(yù)算收支執(zhí)行中存在的問題

2018年在多重不利因素疊加影響下，財(cái)政仍保持平穩(wěn)運(yùn)行。這得益于縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和科學(xué)決策，得益于縣人大、縣政協(xié)及代表委員們的監(jiān)督指導(dǎo)和大力支持，是全縣上下團(tuán)結(jié)拼搏、擔(dān)當(dāng)奉獻(xiàn)、精準(zhǔn)發(fā)力的成果。

但同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，當(dāng)前仍然存在一些需要著力解決的矛盾和問題：一是受經(jīng)濟(jì)下行和結(jié)構(gòu)調(diào)整等因素影響，全縣財(cái)政收入雖然增長明顯，但穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生等支出仍呈剛性增長，收支平衡難度越來越大。二是政府舉債空間有限與經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展融資需求較大的矛盾突出，防范潛在風(fēng)險(xiǎn)任務(wù)艱巨。三是大部分鎮(zhèn)級(jí)一般公共預(yù)算收入增長較少，鄉(xiāng)鎮(zhèn)間收入不均衡。四是財(cái)政資金使用效益尚需進(jìn)一步提高。上述突出問題，我們將高度重視，認(rèn)真研究，采取有力措施，切實(shí)加以解決。

二、2019年財(cái)政預(yù)算（草案）

2019年是全面貫徹落實(shí)黨的十九大的拓展之年，是全面深化財(cái)稅體制改革和推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革的深化之年。財(cái)政部門將認(rèn)真貫徹落實(shí)縣委、縣政府部署的各項(xiàng)工作任務(wù)，充分發(fā)揮財(cái)政職能，支持經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)健康發(fā)展。

（一）總體思路

堅(jiān)持以一般公共財(cái)政收入增幅適度為原則，精化收入，細(xì)化支出，提高財(cái)政資金使用效益。加大財(cái)政資金統(tǒng)籌使用力度，盤活存量、用好增量，從嚴(yán)控制一般性支出，切實(shí)保障重點(diǎn)民生支出。加強(qiáng)政府性債務(wù)管理，有效防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展。

（二）全縣財(cái)政預(yù)算安排情況

1、一般公共財(cái)政預(yù)算安排。全縣一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)234,000萬元，增長30%。其中：稅收收入預(yù)計(jì)195,600萬元，增長30%；非稅收入預(yù)計(jì)38,400萬元，增長29%。全縣一般公共預(yù)算支出安排277,286萬元，增長16 %。

2019年一般公共財(cái)政預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成234,000萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入預(yù)計(jì)50,562萬元，調(diào)入資金30,119萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入2,000萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金13,114萬元，總收入預(yù)計(jì)完成329,795萬元。一般公共財(cái)政預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成277,286萬元，上解支出預(yù)計(jì)50,509萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出2,000萬元，總支出預(yù)計(jì)完成329,795萬元，為財(cái)政收支平衡預(yù)算。

2、縣本級(jí)財(cái)政預(yù)算安排。縣本級(jí)一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成85,450萬元，下降12%，主要由于財(cái)政體制改革，部分收入下劃至鄉(xiāng)鎮(zhèn)。其中：稅收收入預(yù)計(jì)完成52,696萬元，下降25%，部分稅收下劃鄉(xiāng)鎮(zhèn)；非稅收入預(yù)計(jì)完成32,754萬元，增長22%，主要是水費(fèi)收入及交警隊(duì)罰沒收入增加。上級(jí)補(bǔ)助預(yù)計(jì)50,562萬元，下級(jí)上解收入預(yù)計(jì)64,877萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)2,000萬元，調(diào)入資金30,119萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金13,114萬元，總收入預(yù)計(jì)完成246,122萬元?？h本級(jí)一般公共預(yù)算支出安排210,547萬元，增長17%。主要由于事業(yè)單位改革后非全額撥款人員經(jīng)費(fèi)等支出增加，債務(wù)還本付息、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老金及企業(yè)養(yǎng)老金支出增加，民生類項(xiàng)目支出及上級(jí)專項(xiàng)配套支出增加。上解上級(jí)支出預(yù)計(jì)14,562萬元，補(bǔ)助下級(jí)支出預(yù)計(jì)19,013萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出2,000萬元，總支出預(yù)計(jì)完成246,122萬元，為財(cái)政收支平衡預(yù)算。

3、政府性基金預(yù)算安排。政府性基金收入預(yù)計(jì)完成43,260萬元，增長1%。主要是國有土地使用權(quán)出讓收入預(yù)計(jì)完成42,600萬元，增長1%。政府性基金支出預(yù)計(jì)完成43,260萬元，下降3%。收入總計(jì)預(yù)計(jì)完成44,802萬元，其中政府性基金收入預(yù)計(jì)完成43,260萬元，上年結(jié)余1,542萬元；支出總計(jì)44,802萬元，其中政府性基金支出43,260萬元，調(diào)出資金350萬元，年終結(jié)余1,192萬元，為基金收支平衡預(yù)算。

4、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算安排。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成15,513萬元，同比增長12%，其中城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入預(yù)計(jì)完成3,000萬元、新型農(nóng)村合作醫(yī)療收入預(yù)計(jì)完成12,513萬元；社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出安排15,018萬元，同比增長7%，其中城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出預(yù)計(jì)3,500萬元，新型農(nóng)村合作醫(yī)療支出預(yù)計(jì)11,518萬元。

5、政府性債務(wù)安排。2019年我縣債務(wù)總額433,789萬元，預(yù)算安排償還本息16,265萬元。預(yù)計(jì)通過置換債券的形式，置換系統(tǒng)內(nèi)到期置換債券本金107,902萬元。

（三）2019年財(cái)政工作重點(diǎn)

2019年，我們將繼續(xù)按照縣委、縣政府的決策部署，積極應(yīng)對(duì)當(dāng)前面臨的困難和挑戰(zhàn)，堅(jiān)定信心，扎實(shí)工作，努力完成全年預(yù)算任務(wù)。

   1、加強(qiáng)財(cái)稅收入征管，提高財(cái)政收入質(zhì)量。要繼續(xù)加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)稅源的監(jiān)控和管理，抓好主體稅種收入的征管。堅(jiān)持依法治稅，加強(qiáng)綜合治稅力度和組織收入工作，挖掘增收潛力，加大清理欠稅和稅務(wù)稽查力度，最大限度的保證應(yīng)收盡收和欠稅清繳工作，確保依法征收、應(yīng)收盡收，足額完成年初預(yù)期收入目標(biāo)。

2、全面落實(shí)各項(xiàng)稅收優(yōu)惠政策，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。財(cái)政部門要主動(dòng)適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，深入推進(jìn)財(cái)稅體制改革，繼續(xù)實(shí)施積極的財(cái)政政策。促進(jìn)政府職能轉(zhuǎn)變、簡政放權(quán)、事業(yè)單位改制等工作，打造我縣優(yōu)質(zhì)高效的服務(wù)軟環(huán)境。

3、開源節(jié)流，增收節(jié)支。財(cái)政收入增長明顯，財(cái)政分配應(yīng)當(dāng)遵循經(jīng)濟(jì)決定財(cái)政的原則，積極促進(jìn)生產(chǎn)發(fā)展，提高經(jīng)濟(jì)效益，增產(chǎn)增收，注重財(cái)源培植、增強(qiáng)后勁；同時(shí)要節(jié)約支出，講究資金使用效益，強(qiáng)化績效目標(biāo)管理考核，加強(qiáng)績效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，提高財(cái)政資金使用效益。

4、重點(diǎn)保障剛性支出。2019年一般公共預(yù)算收入增幅明顯，新增財(cái)力重點(diǎn)用于保障工資性支出、養(yǎng)老金發(fā)放、債務(wù)還本付息、運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)，重點(diǎn)民生項(xiàng)目及政策性發(fā)展支出。

5、推進(jìn)新型城鎮(zhèn)化建設(shè)和農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化，支持健全城鄉(xiāng)發(fā)展一體化體制機(jī)制。繼續(xù)做好“美麗鄉(xiāng)村”和“宜居鄉(xiāng)村”建設(shè)工作，加大對(duì)農(nóng)村環(huán)境保護(hù)、危房改造、飲用水工程、道路交通、一事一議財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)等支持力度，著力改善農(nóng)村人居環(huán)境。深入推進(jìn)扶貧開發(fā)，進(jìn)一步深化農(nóng)村綜合改革。

6、繼續(xù)統(tǒng)籌我縣各項(xiàng)社會(huì)事業(yè)發(fā)展，做好民生保障工作。加快推進(jìn)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革，改革完善統(tǒng)賬結(jié)合的職工醫(yī)療保險(xiǎn)和基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。支持教育事業(yè)發(fā)展，進(jìn)一步加大財(cái)政資金扶持力度。

7、維護(hù)預(yù)算嚴(yán)肅性，提升財(cái)政資金監(jiān)管水平。嚴(yán)格預(yù)算編制。貫徹執(zhí)行新《預(yù)算法》，增強(qiáng)預(yù)算管理法制觀念。嚴(yán)格“三公”經(jīng)費(fèi)管理，降低行政運(yùn)行成本。積極開展預(yù)算評(píng)審論證，提高項(xiàng)目支出預(yù)算的科學(xué)性、合理性。嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，明年將試運(yùn)行財(cái)政、審計(jì)、人大財(cái)政資金聯(lián)網(wǎng)監(jiān)控，嚴(yán)格貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定和省、市要求，規(guī)范資金審批，加強(qiáng)財(cái)政、審計(jì)、人大監(jiān)督，尤其是重大項(xiàng)目的跟蹤審計(jì)，發(fā)揮國庫集中支付動(dòng)態(tài)監(jiān)管作用，從源頭上預(yù)防和遏制腐敗行為的發(fā)生。

各位代表，面對(duì)新的形勢和任務(wù)，財(cái)政部門將在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受人大的依法監(jiān)督和政協(xié)的民主監(jiān)督，穩(wěn)中求進(jìn)，改革創(chuàng)新，強(qiáng)化責(zé)任擔(dān)當(dāng)，認(rèn)真貫徹落實(shí)大會(huì)各項(xiàng)決議，努力完成全年預(yù)算收支任務(wù)，為建設(shè)全面小康、譜寫百姓富生態(tài)美多彩盤山而努力奮斗！