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盤山縣財政局2020年度決算公開說明
目 錄
第一部分 盤山縣財政局概況
一、 主要職責(zé)及機構(gòu)設(shè)置
二、 部門決算單位構(gòu)成
第二部分 盤山縣財政局2020年度決算情況說明
第三部分 名詞解釋
第四部分 盤山縣財政局2020年度決算報表
一、2020年度收入支出決算總表
二、2020年度收入決算表
三、2020年度支出決算表
四、2020年度財政撥款收入支出決算表
五、2020年度一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
六、2020年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表
七、2020年度政府性基金預(yù)算財政撥款支出決算表
八、2020年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
九、2020年度國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表
第一部分盤山縣財政局概況
一、主要職責(zé)及機構(gòu)設(shè)置
（一）貫徹執(zhí)行國家、省稅政方針政策，分析預(yù)測經(jīng)濟(jì)形勢，參與制定各項宏觀經(jīng)濟(jì)政策，提出運用財稅政策實施宏觀調(diào)控和綜合平衡社會財力的建議，執(zhí)行市與縣、鎮(zhèn)及企業(yè)的分配政策。
（二）貫徹并實施財政、財務(wù)、會計管理的法規(guī)。
（三）承擔(dān)縣本級各項財政收支管理的責(zé)任，負(fù)責(zé)編制年度縣本級預(yù)算草案并組織執(zhí)行，受縣政府委托，向縣人民代表大會報告縣本級和全縣年度財政預(yù)算及其執(zhí)行情況，向縣人大常委會報告財政決算和財政預(yù)算執(zhí)行情況，組織制定經(jīng)費開支標(biāo)準(zhǔn)、定額，負(fù)責(zé)審核批復(fù)部門（單位）的年度預(yù)決算，指導(dǎo)縣、鎮(zhèn)財政管理工作。
（四）貫徹執(zhí)行國家稅收法律、行政法規(guī)及有關(guān)政策。負(fù)責(zé)政府非稅收入管理，按規(guī)定管理行政事業(yè)性收費、政府性基金及其他非稅收入，管理財政票據(jù)。
（五）組織制定全縣財政國庫管理和國庫集中收付制度，指導(dǎo)和監(jiān)督全縣財政國庫業(yè)務(wù)，按規(guī)定管理國庫現(xiàn)金。
（六）負(fù)責(zé)制定政府采購制度，監(jiān)督管理政府采購活動，組織制定政府向社會力量購買服務(wù)制度，監(jiān)督政府向社會力量購買服務(wù)活動。
（七）負(fù)責(zé)制定全縣行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理的規(guī)章制度及相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)并組織實施，研究提出支持國有企業(yè)改革和發(fā)展的財政政策，參與國有資產(chǎn)管理體制改革及國有企業(yè)改革等相關(guān)工作，管理支持國有企業(yè)改革的相關(guān)專項資金，對縣級國有資本經(jīng)營預(yù)算建議草案進(jìn)行初審，組織實施企業(yè)財務(wù)管理制度，按規(guī)定管理企業(yè)國有資產(chǎn)，編制企業(yè)財務(wù)會計報告，負(fù)責(zé)縣本級行政事業(yè)單位因公出國（境）經(jīng)費管理。
（八）負(fù)責(zé)辦理和監(jiān)督縣財政的經(jīng)濟(jì)發(fā)展支出，中央、省、市、縣政府性投資項目的財政撥款，負(fù)責(zé)有關(guān)政策性補貼和專項儲備資金財政管理工作，組織審查財政性投資工程預(yù)(結(jié))算、竣工決算，承擔(dān)國家賠償費用管理工作，負(fù)責(zé)農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金和項目管理工作。
（九）負(fù)責(zé)全縣社會保障資金(基金)的財務(wù)管理，審核全縣及縣本級社會保險基金預(yù)決算草案，會同有關(guān)部門管理縣財政社會保障和就業(yè)及醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出。
（十）貫徹執(zhí)行國家政府性債務(wù)管理政策、制度，全縣政府性債務(wù)管理制度、辦法并組織實施，管理全縣政府性債務(wù)，按規(guī)定管理外國政府和國際金融組織貸(贈)款，參與涉外債務(wù)談判。
（十一）負(fù)責(zé)全縣會計管理制度實施，監(jiān)督和規(guī)范會計行為，。
（十二）監(jiān)督檢查財稅法規(guī)、政策的執(zhí)行情況和財政收支管理情況，反映財政收支管理中的重大問題，提出加強財政管理的政策建議。
（十三）建立財政監(jiān)察制度，監(jiān)督各鎮(zhèn)執(zhí)行國家和省重大財稅政策以及市重大項目預(yù)算執(zhí)行、財政收支管理情況，審核上級對鎮(zhèn)各轉(zhuǎn)移支付資金預(yù)算相關(guān)基礎(chǔ)資料，監(jiān)督轉(zhuǎn)移支付資金預(yù)算執(zhí)行，監(jiān)督地方政府債務(wù)和養(yǎng)老保險資金管理情況。
（十四）承辦縣政府交辦的其他事項。
機構(gòu)設(shè)置：根據(jù)本部門主要職責(zé)，盤山縣財政局內(nèi)設(shè)7個科室，分別是國庫股、預(yù)算股、農(nóng)財股、企財股、經(jīng)建股、文行社保股，綜合辦公室。
下設(shè)一個二級單位，分別是：盤山縣財政事務(wù)服務(wù)中心。
二、部門決算單位構(gòu)成
納入2020年決算編制范圍的二級預(yù)算單位包括：
1.盤山縣財政局本級
2.盤山縣財政事務(wù)服務(wù)中心
第二部分 盤山縣財政局2020年度決算情況說明
一、收入支出決算總體情況
（一）收入總計1731.97萬元，包括：
1.財政撥款收入1351.24萬元，占收入總計的78.01%。其中：公共預(yù)算財政撥款收入1351.24萬元，政府性基金收入0萬元。
2.上級補助收入0萬元，占支出總計的0%。
3.事業(yè)收入0萬元，占支出總計的0%。
4.經(jīng)營收入0萬元，占支出總計的0%。
5.附屬單位上繳收入0萬元，占支出總計的0%。
6.其他收入0萬元，占支出總計的0%。
7.用事業(yè)基金彌補收支差額0萬元，占支出總計的0%。
8.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余380.73萬元，占收入總計的2.8%。主要是業(yè)務(wù)費剩余。
與上年相比，今年收入減少168.07萬元，減少1.24%，主要原因：一是機構(gòu)改革人員和業(yè)務(wù)減少；二是咨詢造價費用減少。
（二）支出總計1250.02萬元，包括：
1.基本支出853.55萬元，占支出總計的81%。主要是為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項支出，其中：工資福利支出739.15萬元，對個人和家庭的補助支出35.62萬元，商品和服務(wù)支出78.78萬元。
2.項目支出396.47萬元，占支出總計的19%。主要包括國庫系統(tǒng)維護(hù)費等業(yè)務(wù)支出。
3.上繳上級支出0萬元，占支出總計的0%。
4.經(jīng)營支出0萬元，占支出總計的0%。
5.對附屬單位補助支出0萬元，占支出總計的0%。
與上年相比，今年支出減少112.96萬元，減少12%，主要原因：一是業(yè)務(wù)的增加；二是咨詢造價費用的增加。
（三）年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余481.95萬元。
主要是財政事務(wù)等原因形成的結(jié)余。與上年相比，今年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余增加101.22萬元，增加21%，主要原因：財政事務(wù)等原因形成的結(jié)余。
二、財政撥款支出決算情況
（一）總體情況。
2020年度財政撥款支出1250.02萬元，其中：基本支出853.55萬元，項目支出396.47萬元。與上年相比，財政撥款支出增加89.51萬元，增長7%，主要原因：一是機構(gòu)改革人員和業(yè)務(wù)增加；二是咨詢造價費用增加。與年初預(yù)算相比，2020財政撥款支出完成年初預(yù)算的100%，其中：基本支出完成年初預(yù)算的73%，項目完成年初預(yù)算的27%。
（二）具體情況。
2020年度財政撥款支出1250.02元，按支出功能分類科目分，包括：一般公共服務(wù)支出1047.55萬元，占83%；社會保障和就業(yè)支出113.58萬元，占9%；衛(wèi)生健康支出32.53萬元，占2.6%.住房保障支出56.38萬元，占4.5%。
1.一般公共服務(wù)支出1047.55萬元，具體包括：
（1）行政運行226.58萬元，主要是基本工資、津貼補貼等支出，完成年初預(yù)算的31.17%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是人員減少。
（2）一般行政管理事務(wù)203.75萬元，主要是辦公費、印刷費等支出，完成年初預(yù)算的11.6%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是辦公經(jīng)費減少。
（3）事業(yè)運行424.5萬元，主要是基本工資等支出，完成年初預(yù)算的36.3%，決算數(shù)等于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是機構(gòu)改革。
（4）其他財政事務(wù)支出192.54萬元，主要是租賃費、勞務(wù)費等支出，完成年初預(yù)算的6.84%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是公用經(jīng)費減少。
（5）其他一般公共服務(wù)支出0.2萬元，主要是辦公費、維修維護(hù)費等支出，完成年初預(yù)算的2.1%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是維修維護(hù)費減少。
2.社會保障和就業(yè)支出113.58萬元，具體包括：
（1）行政單位離退休32.89萬元，主要是退休人員工資等支出，完成年初預(yù)算的28.95%，決算數(shù)等于年初預(yù)算數(shù)。
（2）事業(yè)單位離退休2.73萬元，主要是退休人員工資等支出，完成年初預(yù)算的2.4%，決算數(shù)等于年初預(yù)算數(shù)。
（3）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費70.20萬元，主要是人員的養(yǎng)老保險繳費，主要是單位人員的養(yǎng)老保險，完成年初預(yù)算的61.8，決算數(shù)等于年初預(yù)算數(shù)。
（4）機關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳納，主要是調(diào)出人員職業(yè)年金繳納助等支出5.89萬元，完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是年初沒有做此科目的預(yù)算。
（5）其他社會保險和就業(yè)支出1.87萬元，主要是生育等其他保險繳費等支出，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是年初沒有做此科目的預(yù)算。
3.衛(wèi)生健康支出32.53萬元，包括：
（1）行政單位醫(yī)療9.66萬元，主要是公務(wù)員醫(yī)療費補助等支出，完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是年初沒有做此科目的預(yù)算。
（2）事業(yè)單位醫(yī)療22.87萬元，主要是事業(yè)單位醫(yī)療費補助等支出，完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是年初沒有做此科目的預(yù)算。
4.住房保障支出56.38萬元，具體包括：
（1）住房公積金56.38萬元，主要是人員公積金繳費等支出，完成年初預(yù)算的9.1%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是機構(gòu)改革人員增加。
三、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況
2020年度一般公共預(yù)算財政撥款安排的“三公”經(jīng)費支出2.18萬元，完成年初預(yù)算的54%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是機構(gòu)改革、公務(wù)用車車輛改革，公務(wù)用車運行維護(hù)費減少等原因。與2019年度決算數(shù)相比較，今年支出減少1.53萬元，降低48%，主要原因：機構(gòu)改革、公務(wù)用車車輛改革，公務(wù)用車運行維護(hù)費減少等原因。其中：因公出國（境）費0萬元，公務(wù)接待費0萬元，公務(wù)用車購置及運行維護(hù)費2.18萬元。
1.因公出國（境）費0萬元，占“三公”經(jīng)費支出的0%。完成年初預(yù)算的0%，決算數(shù)等于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是本單位2020年無出國預(yù)算也無支出。2020年參加出國（境）團(tuán)組0個，累計0人次,主要為參加0團(tuán)等。2020年因公出國（境）費比上年減少0萬元，下降0%，主要是無因公出國出境等原因。
2.公務(wù)接待費0萬元，占“三公”經(jīng)費支出的0%。完成年初預(yù)算的0%，決算數(shù)等于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是無公務(wù)接待費。2020年國內(nèi)公務(wù)接待累計0批次、0人、0萬元，主要無國內(nèi)公務(wù)接待；其中外事接待累計0批次、0人、0萬元，主要無外事接待。2020年公務(wù)接待費比上年減少0萬元，下降0%，主要是無公務(wù)接待費。
3. 公務(wù)用車購置及運行費2.18萬元，比上年減少1.53萬元，下降48%，主要是機構(gòu)改革、公務(wù)用車車輛改革，公務(wù)用車運行維護(hù)費減少等原因。。
公務(wù)用車購置費0萬元，當(dāng)年購置公務(wù)用車0輛。
公務(wù)用車運行維護(hù)費2.18萬元，主要用于公務(wù)用車維修維護(hù)等。截至年末使用一般公共預(yù)算財政撥款開支的公務(wù)用車保有量2輛。
四、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
2020年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出853.55萬元，其中：人員經(jīng)費739.15萬元，主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、醫(yī)療費、離休費、退休費、撫恤金、住房公積金、其他對個人和家庭補助的支出；日常公用經(jīng)費78.78萬元，主要包括辦公費、印刷費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業(yè)費、差旅費、維修（護(hù)）費、租賃費、培訓(xùn)費、勞務(wù)費、公務(wù)用車運行維護(hù)費、其他交通費用、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購置、其他資本性支出。
五、其他重要事項的情況說明
（一）機關(guān)運行經(jīng)費支出情況。
2020年盤山縣財政局機關(guān)運行經(jīng)費支出78.78萬元，比上年減少35.77萬元，減少45%，主要原因是商品服務(wù)支出減少。其中：辦公費10.35萬元、水費1.18萬元、電費11.07萬元、郵電費：0.88取暖費：29.05維修維護(hù)費：11.5公務(wù)用車維護(hù)費：2.18，其他交通費12.56萬元，（數(shù)據(jù)來源部門決算填報說明項下的部門決算相關(guān)信息統(tǒng)計表）
（二）政府采購支出情況。
2020年盤山縣財政局政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元，政府采購工程支出0萬元，政府采購服務(wù)支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。
（三）國有資產(chǎn)占用情況。
截至2020年12月31日，盤山縣財政局共有車輛2輛，其中：一般公務(wù)用車2輛，一般執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛，特種專業(yè)技術(shù)用車0輛，其他用車0輛，；單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺（套），單價100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。
（四）預(yù)算績效管理工作開展情況。
根據(jù)財政預(yù)算管理要求，我局未組織對2020年度預(yù)算項目支出全面開展績效自評。
第三部分 名詞解釋
1.財政撥款收入：指單位從縣級財政部門取得的財政預(yù)算資金。
2.上級補助收入：指單位從主管部門和上級單位取得的非財政性補助收入。
3.事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動所取得的收入。
4.經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。
5.附屬單位上繳收入：指單位附屬的獨立核算單位按照規(guī)定上繳的收入。
6.其他收入：指除上述“財政撥款收入”、 “上級補助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。
7.用事業(yè)基金彌補收支差額：指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財政撥款收入”、“財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金”、“上級補助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”、“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。
8.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
9.基本支出：指保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
10.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
11.上繳上級支出：指事業(yè)單位按照財政部門和主管部門的規(guī)定上繳上級單位的支出。
12.經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)活動及輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。
13.對附屬單位補助支出：指事業(yè)單位用財政補助收入之外的收入對附屬單位補助發(fā)生的支出。
14.“三公”經(jīng)費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓(xùn)費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車購置費及燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
15.機關(guān)運行經(jīng)費：指為保障行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位運行，使用一般公共預(yù)算財政撥款安排的基本支出中用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護(hù)費以及其他費用。
16.一般公共服務(wù)（類）財政事務(wù)（款）行政運行（項）：反映行政單位（包括實行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）的基本支出。
17.一般公共服務(wù)（類）財政事務(wù)（款）一般行政管理事務(wù)（項）：反映行政單位（包括實行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）未單獨設(shè)置項級科目的其他項目支出。
18.一般公共服務(wù)（類）其他一般公共服務(wù)支出（款）其他一般公共服務(wù)支出（項）：反映除上述項目以外其他用于一般公共服務(wù)方面的支出。
19.一般公共服務(wù)（類）財政事務(wù)（款）事業(yè)運行（項）：反映事業(yè)單位的基本支出，不包括行政單位（包括實行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）后勤服務(wù)中心、醫(yī)務(wù)室等附屬事業(yè)單位。
20.一般公共服務(wù)（類）財政事務(wù)（款）其他財政事務(wù)支出（項）：反映除上述項目以外其他財政事務(wù)方面的支出。
21. 社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）行政單位離退休（項）反映行政單位（包括實行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）開支的離退休經(jīng)費。
22.社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）事業(yè)單位離退休（項）：反映事業(yè)單位開支的離退休經(jīng)費。
23.社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）：反映機關(guān)事業(yè)單位實施養(yǎng)老保險制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險費支出。
24.社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出（項）：反映機關(guān)事業(yè)單位實施養(yǎng)老保險制度由單位實際繳納的職業(yè)年金支出。
25.社會保障和就業(yè)支出（類）其他社會保障和就業(yè)支出（款）其他社會保障和就業(yè)支出（項）:反映上述以外用于社會保障和就業(yè)方面的支出。
26. 衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項）：反映財政部門安排的行政單位（包括實行公務(wù)員管理的事業(yè)單位，下同）基本醫(yī)療保險繳費經(jīng)費，未參加醫(yī)療保險的行政單位的公費醫(yī)療經(jīng)費，按國家規(guī)定享受離休人員、紅軍老戰(zhàn)士待遇人員的醫(yī)療經(jīng)費。
27.衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項）:反映財政部門安排的事業(yè)單位基本醫(yī)療保險繳費經(jīng)費，未參加醫(yī)療保險的事業(yè)單位的公費醫(yī)療經(jīng)費，按國家規(guī)定享受離休人員待遇的醫(yī)療經(jīng)費。
28.住房保障（類）住房改革（款）住房公積金（項）：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。
第四部分 盤山縣財政局2020年度決算表
一、2020年度收入支出決算總表
二、2020年度收入決算表
三、2020年度支出決算表
四、2020年度財政撥款收入支出決算表
五、2020年度一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
六、2020年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表
七、2020年度政府性基金預(yù)算財政撥款支出決算表
八、2020年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
九、2020年度國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表
詳見：《盤山縣財政局2020年度決算公開表》
