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第一部分    盤山縣教育局概況

一、 主要職責

二、 部門決算單位構成

第二部分    盤山縣教育局2021年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、財政撥款收入支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

五、其他重要事項的情況說明

第三部分    名詞解釋

第四部分    盤山縣教育局2021年度部門決算報表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、2021年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表

八、2021年度政府性基金預算財政撥款支出決算表

九、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

    第一部分 盤山縣教育局概況

一、主要職責

（一）貫徹落實黨和國家教育改革與發(fā)展方針、政策、規(guī)劃及相關法律法規(guī)；擬訂全縣教育改革與發(fā)展規(guī)劃；起草有關地方性法規(guī)和縣政府規(guī)章草案并監(jiān)督實施。

（二）負責深化教育領域綜合改革和全縣各級各類教育的統(tǒng)籌規(guī)劃和協(xié)調管理；指導全縣各級各類學校的教育教學改革。負責所屬學校的目標管理、績效考核等管理工作。負責全縣教育基本信息的統(tǒng)計、分析和發(fā)布；推進全縣教育信息化工作；統(tǒng)籌指導全縣教育系統(tǒng)繼續(xù)教育工作。

（三）負責全縣教師管理工作；統(tǒng)籌規(guī)劃和指導教育系統(tǒng)人才隊伍建設工作。

（四）負責管理本部門教育經費，監(jiān)測全縣教育經費的籌措和使用情況；按有關規(guī)定管理縣域外對我縣的教育援助、教育貸款；參與擬訂教育經費籌措、管理、基建投資的政策。

（五）負責統(tǒng)籌全縣教育資源均衡配置，統(tǒng)籌管理基礎教育教材；指導全縣學前教育和特殊教育工作；實行學校標準化建設，大力促進教育公平；健全家庭經濟困難學生資助體系；制定基礎教育教學指導文件；組織審定基礎教育地方課程教材，推進學前教育、特殊教育改革發(fā)展，全面實施素質教育。

（六）負責推進我縣考試招生制度改革，統(tǒng)籌管理全縣各類學歷教育的招生考試工作。

（七）統(tǒng)籌管理全縣教育方面的國際及港澳臺交流與合作，負責出國留學、來華留學、中外合作辦學、教育系統(tǒng)引進國外智力的管理，組織協(xié)調開展?jié)h語國際推廣工作。

（八）負責組織協(xié)調、監(jiān)督檢查語言文字的規(guī)范化和標準化工作，指導推廣普通話和普通話師資培訓工作。

（九）統(tǒng)籌管理和指導少數(shù)民族教育工作。

（十）指導全縣職業(yè)教育的發(fā)展與改革。負責全縣職業(yè)教育的統(tǒng)籌規(guī)劃、綜合協(xié)調和宏觀管理；擬訂職業(yè)教育與成人教育發(fā)展政策和教學指導文件。

（十一）承擔全縣教育督導實施工作；開展教育評估監(jiān)測；承擔縣政府教育督導委員會的日常工作。

（十二）指導全縣各級各類學校的思想政治工作、德育工作、美育工作、體育衛(wèi)生與藝術教育工作、勞動教育工作、國防教育工作和學校安全工作。

（十三）貫徹落實中央、省委、市委、縣委關于教育工作的方針、政策和有關規(guī)定，堅持正確的辦學方向；指導全縣各級各類學校黨的建設、精神文明建設、思想政治工作、穩(wěn)定工作、干部教育工作和統(tǒng)戰(zhàn)、群團工作；管理或協(xié)助管理校級領導干部和后備干部。負責學校意識形態(tài)工作責任制的組織落實工作。

（十四）完成縣委、縣政府、縣委教育工作領導小組交辦的其他任務。

（十五）與縣人力資源和社會保障局的有關職責分工。關于縣職業(yè)教育中心畢業(yè)生就業(yè)管理的職責分工。畢業(yè)生離校前的就業(yè)指導和服務工作，由縣教育局負責，畢業(yè)生離校后的就業(yè)指導和服務工作，由縣人力資源和社會保障局負責，畢業(yè)生就業(yè)政策由縣人力資源和社會保障局牽頭，會同縣教育局等部門擬訂。

根據本部門主要職責，內設機構如下：綜合辦公室、教育股、計劃財務審計股、安全與人事股、縣政府教育督導室辦公室。

二、部門決算單位構成

納入盤山縣教育局2021年部門決算編制范圍的二級預算單位：盤山縣教育局。

    第二部分 盤山縣教育局2021年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

（一）收入總計3615.90萬元，包括：

1.財政撥款收入1988.89萬元，占收入總計的55%。其中：一般公共預算財政撥款收入1988.89萬元，政府性基金收入0萬元，國有資本經營預算財政撥款收入0萬元。

2.上級補助收入0萬元。

3.事業(yè)收入0萬元。

4.經營收入0萬元。

5.附屬單位上繳收入0萬元。

6.其他收入0萬元。

7.使用非財政撥款結余0萬元。

8.上年結轉和結余1627.01萬元，占收入總計的45%。主要是教師班主任費、傷殘撫恤、實驗幼兒園維修改造等。

與上年相比，今年收入減少9318.11萬元，降低69.7%，主要原因：一是教育費附加安排減少；二是2020年績效工資未發(fā)放。

（二）支出總計3615.90萬元，包括：

1.基本支出1042.07萬元，占支出總計的28.82%。主要是為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發(fā)生的各項支出，其中：工資福利支出323.3萬元，對個人和家庭的補助支出123.7萬元，商品和服務支出595.07萬元。

2.項目支出2573.83萬元，占支出總計的71.18%。主要包括教育園運轉經費、差別化補助及教師交流補助、校舍裝修改造等業(yè)務支出。

3.上繳上級支出0萬元。

4.經營支出0萬元。

5.對附屬單位補助支出0萬元。

與上年相比，今年支出減少3553.16萬元，降低49.56%，主要原因：一是教育費附加安排減少；二是2020年績效工資未發(fā)放。

（三）年末結轉和結余0萬元。

與上年相比，今年結轉結余增減少4764.95萬元，降低100%，主要原因：財政收回存量資金。

二、財政撥款支出決算情況說明

（一）總體情況。

2021年度財政撥款支出3615.9萬元，其中：基本支出1042.07萬元，項目支出2573.83萬元。與上年相比，財政撥款支出減少3553.16萬元，降低49.56%，主要原因：一是教育費附加安排減少；二是2020年績效工資未發(fā)放。與年初預算相比，2021年度財政撥款支出完成年初預算的47.70%，其中：基本支出完成年初預算的81.21%，項目完成年初預算的38.22%。

（二）一般公共預算財政撥款支出情況。

2021年度一般公共預算財政撥款支出3615.9萬元，按支出功能分類科目分，包括：教育支出3385.56萬元，占93.63%；社會保障和就業(yè)支出191.02萬元，占5.28%；衛(wèi)生健康支出5.79萬元，占0.16%；住房保障支出13.42萬元，占0.37%；其他支出20.11萬元，占0.56%。。

 1.教育支出3385.56萬元，具體包括：

（1）教育支出(類)教育管理事務（款）行政運行（項）831.83萬元，主要是人員工資、經費等支出，完成年初預算的153.3%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的原因主要是支付上年度班主任費等。

（2） 教育支出(類)教育管理事務（款）一般行政管理事務（項）501.07萬元，主要是教育園運轉經費等支出，完成年初預算的86.79%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的原因主要是物業(yè)管理費等未結清。

（3）教育支出(類)教育管理事務（款）其他教育管理事務支出（項）606.73萬元，主要是農村教師差別化生活補助及教師交流補助等支出，完成年初預算的67.25%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的原因主要是資金未結清。

（4）教育支出(類)普通教育（款）學前教育（項）2.28萬元，主要是學前助學金等支出，完成年初預算的0.29%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的原因主要是幼兒園校舍維修工程未竣工。

（5）教育支出(類)普通教育（款）其他普通教育支出（項）763.06萬元，主要是非公辦農村教師生活補助及特崗教師補償等支出。完成年初預算的1966.65%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的原因主要是補發(fā)以前年度人員特崗教師補償費用等。

（6）教育支出(類)教育費附加安排的支出（款）農村中小學教學設施（項）50萬元，主要是教學設備購置等支出，完成年初預算的7.81%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的原因是款項結轉下年支付。

（7）教育支出(類)教育費附加安排的支出（款）其他教育費附加安排的支出（項）630.59萬元，主要是校舍裝修改造等支出，完成年初預算的41.07%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的原因主要是改造項目未完工。

2.社會保障和就業(yè)支出191.02萬元，具體包括：

（1）社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）行政單位離退休（項）27.66萬元，主要是行政單位離退休等支出，完成年初預算的129.74%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的原因主要是發(fā)放普調工資。

（2）社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）13.45萬元，主要是行政事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出，完成年初預算的83.75%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的原因主要是退休人員增加。

（3）社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出（項）9.83萬元，主要是行政事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出，完成年初預算的96.37%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的原因是退休人員增加。

（4）社會保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款）傷殘撫恤（項）96.04萬元，主要是傷殘撫恤支出。完成年初預算的177.85%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的原因是支付上年度傷殘撫恤。

（5）社會保障和就業(yè)支出（類）其他社會保障和就業(yè)支出（款）其他社會保障和就業(yè)支出（項）44.04萬元，年初無預算，主要是其他社會保障和就業(yè)等支出。

3.衛(wèi)生健康支出5.79萬元，包括：

（1）衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項）5.79萬元，主要是行政單位醫(yī)療支出，完成年初預算的82.36%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的原因是退休人員增加。

4.住房保障支出13.42萬元，具體包括：

（1）保障住房支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）13.42萬元，主要是住房公積金支出，完成年初預算的111.37%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的原因是繳費基數(shù)上調。

5.其他支出20.11萬元，具體包括：

（1）其他支出（類）其他支出（款）其他支出（項）20.11萬元，年初無預算，主要是用于教學設備采購等債務還款等支出。

（三）政府性基金預算財政撥款支出情況。

2021年度政府性基金預算財政撥款支出0萬元。

（四）國有資本經營預算財政撥款支出情況。

2021年度國有資本經營預算財政撥款支出0萬元。

三、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

2021年度一般公共預算財政撥款安排的“三公”經費支出0萬元，決算數(shù)等于年初預算數(shù)的主要原因是沒有“三公”經費。其中：因公出國（境）費0萬元，公務接待費0萬元，公務用車購置及運行維護費0萬元。

1.因公出國（境）費0萬元，決算數(shù)等于年初預算數(shù)的主要原因是本單位2021年無出國（境）預算，也無出國（境）支出。2021年參加出國（境）團組0個，累計0人次。2021年因公出國（境）費比上年減少0萬元，主要是無出國（境）預算，也無出國（境）支出原因。

2.公務接待費0萬元，決算數(shù)等于年初預算數(shù)的主要原因是沒有公務接待費。2021年國內公務接待累計0批次、0人、0萬元；其中外事接待累計0批次、0人、0萬元。2021年公務接待費比上年減少0萬元，主要是沒有公務接待費原因。

3. 公務用車購置及運行費0萬元，決算數(shù)等于年初預算數(shù)的主要原因是本單位沒有公務用車。比上年減少0萬元，主要是本單位沒有公務用車等原因。

其中：公務用車購置費0萬元，本年無公務用車購置費支出,當年購置公務用車0輛。公務用車運行維護費0萬元，本年無公務用車維護費支出，截至年末使用一般公共預算財政撥款開支運行維護費的公務用車保有量0輛。

四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2021年度一般公共預算財政撥款基本支出1042.07萬元，其中：人員經費447萬元，主要包括基本工資54.82萬元、津貼補貼181.95萬元、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費13.45萬元、職業(yè)年金繳費9.83萬元、職工基本醫(yī)療保險繳費5.79萬元、其他社會保障繳費44.04萬元、住房公積金13.42萬元、離休費10.79萬元、退休費15.17萬元、撫恤金96.04萬元、生活補助1.71萬元；日常公用經費595.07萬元，主要包括辦公費3.23萬元、手續(xù)費0.06萬元、取暖費580.84萬元、差旅費0.42萬元、委托業(yè)務費0.2萬元、其他交通費用10.32萬元。

五、其他重要事項的情況說明

（一）機關運行經費支出情況。

2021年機關運行經費支出595.07萬元，比上年增加105.63萬元，增長21.58%，主要原因是支付弘毅中學取暖費。

（二）政府采購支出情況。

2021年政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元，政府采購工程支出0萬元，政府采購服務支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元。

（三）國有資產占用情況。

截至2021年12月31日，共有車輛150輛，其中：副省級以上領導干部用車0輛，主要領導干部用車0輛，機要通訊用車0輛，應急保障用車0輛，執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛，特種專業(yè)技術用車0輛，離退休干部用車0輛，其他用車150輛，其他用車主要是校車；單位價值50萬元以上通用設備0臺（套），單價100萬元以上專用設備0臺（套）。

（四）預算績效情況。

1.預算績效管理工作開展情況。

（1）績效自評情況。根據預算績效管理要求，我部門組織對2021年度預算項目支出全面開展績效自評，共涉及預算支出項目1個，涉及資金719.1萬元，自評覆蓋率達到5.26%，自評平均分98.15分。組織對0個單位開展整體績效自評。

（2）部門評價情況。我部門組織對“農村教師差別化補助”1 個項目開展了部門評價，涉及資金719.1萬元。通過部門績效評價發(fā)現(xiàn)主要存在以下問題：一是預算項目支出績效管理工作的主動性和積極性需進一步提高;二是預算項目支出績效管理制度還不夠完善，操作性不強。下一步將采取以下措施加以改進：一是強化預算支出責任意識，增強績效管理理念;二是進一步完善績效管理工作制度和辦法。

2.部門決算中項目績效自評結果。

（1）“農村教師差別化補助”項目自評綜述：根據年初設定的績效目標，項目自評得分98.15分。項目全年預算數(shù)為719.1萬元，執(zhí)行數(shù)為621.77萬元，完成預算的86.46%。項目績效目標完成情況：全年發(fā)放補助621.77萬元，發(fā)放人數(shù)1716人，2021年12月前全部按要求發(fā)放完畢。發(fā)現(xiàn)的主要問題及原因：一是預算項目支出績效管理工作的主動性和積極性需進一步提高;二是預算項目支出績效管理制度還不夠完善，操作性不強。下一步改進措施：一是強化預算支出責任意識，增強績效管理理念;二是進一步完善績效管理工作制度和辦法。

    第三部分 名詞解釋

 

1.財政撥款收入：指單位從縣級財政部門取得的財政預算資金。

2.上級補助收入：指單位從主管部門和上級單位取得的非財政性補助收入。

3.事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務活動及輔助活動所取得的收入。

4.經營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

5.附屬單位上繳收入：指單位附屬的獨立核算單位按照規(guī)定上繳的收入。

6.其他收入：指除上述“財政撥款收入”、 “上級補助收入”、“事業(yè)收入”、“經營收入、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。

7.用事業(yè)基金彌補收支差額：指事業(yè)單位在當年的“財政撥款收入”、“財政撥款結轉和結余資金”、“上級補助收入”、“事業(yè)收入”、“經營收入”、“附屬單位上繳收入”、“其他收入”不足以安排當年支出情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。

8.上年結轉和結余：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

9.基本支出：指保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。

10.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

11.上繳上級支出：指事業(yè)單位按照財政部門和主管部門的規(guī)定上繳上級單位的支出。

12.經營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)活動及輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發(fā)生的支出。

13.對附屬單位補助支出：指事業(yè)單位用財政補助收入之外的收入對附屬單位補助發(fā)生的支出。

14.“三公”經費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

 16．機關運行經費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

17.教育支出(類)教育管理事務（款）行政運行（項）：反映行政單位（包括實行公務員管理的事業(yè)單位）的基本支出。

18. 教育支出(類)教育管理事務（款）一般行政管理事務（項）：反映行政單位（包括實行公務員管理的事業(yè)單位）未單獨設置項級科目的其他項目支出。

19. 教育支出(類)教育管理事務（款）其他教育管理事務支出（項）：反映除上述項目以外其他用于教育管理事務方面的支出。

20. 教育支出(類)普通教育（款）學前教育（項）：反映各部門舉辦的學前教育支出。

21. 教育支出(類)普通教育（款）小學教育（項）：反映各部門舉辦的小學教育支出。政府各部門對社會中介組織等舉辦的小學資助，如各類捐贈、補貼等，也在本科目中反映。

20. 教育支出(類)普通教育（款）其他普通教育支出（項）：反映除上述項目以外其他用于普通教育方面的支出。

  

21．教育支出(類)教育費附加安排的支出（款）農村中小學教學設施（項）：反映教育費附加安排用于改善農村中小學教學設施和辦學條件的支出。

22．教育支出(類)教育費附加安排的支出（款）其他教育費附加安排的支出（項）：反映上述項目以外的教育費附加支出。

23．社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）行政單位離退休（項）：反映行政單位（包括實行公務員管理的事業(yè)單位）開支的離退休經費。

24．社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）：反映機關事業(yè)單位實施養(yǎng)老保險制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險費支出。

25.社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出（項）：反映機關事業(yè)單位實施養(yǎng)老保險制度由單位實際繳納的職業(yè)年金支出。

26．社會保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款）傷殘撫恤（項）：反映按規(guī)定用于傷殘人員的撫恤金和按規(guī)定開支的各種傷殘補助費。

27．社會保障和就業(yè)支出（類）其他社會保障和就業(yè)支出（款）其他社會保障和就業(yè)支出（項）：反映上述項目以外其他用于社會保障和就業(yè)方面的支出。

28．衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項）：反映財政部門安排的行政單位（包括實行公務員管理的事業(yè)單位，下同）基本醫(yī)療保險繳費經費，未參加醫(yī)療保險的行政單位的公費醫(yī)療經費，按國家規(guī)定享受離休人員，紅軍老戰(zhàn)士待遇人員的醫(yī)療經費。

29．保障住房支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。

30．其他支出（類）其他支出（款）其他支出（項）：反映除上述項目以外不能劃分到具體功能科目中的支出項目。

第四部分 
    盤山縣教育局2021年度部門決算表 

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、2021年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表

八、2021年度政府性基金預算財政撥款支出決算表

九、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

盤山縣教育局2021年度決算表(本級).xls