目    錄

第一部分    盤山縣財(cái)政事務(wù)服務(wù)中心概況

一、 主要職責(zé)及機(jī)構(gòu)設(shè)置

二、 部門決算單位構(gòu)成

第二部分    盤山縣財(cái)政事務(wù)服務(wù)中心2021年度決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、財(cái)政撥款收入支出決算情況說明

三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”支出決算情況說明

四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

五、其他重要事項(xiàng)的情況說明

第三部分    名詞解釋

第四部分    盤山縣財(cái)政事務(wù)服務(wù)中心2021年度決算報(bào)表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財(cái)政撥款收入支出決算表

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

第一部分 盤山縣財(cái)政事務(wù)服務(wù)中心概況 

一、主要職責(zé)及機(jī)構(gòu)設(shè)置

（一）主要職能。

盤山縣財(cái)政事務(wù)服務(wù)中心是縣財(cái)政局所屬事業(yè)單位。正科級。其主要部門工作職能是：

1.負(fù)責(zé)研究制定我縣政府性債務(wù)相關(guān)政策；負(fù)責(zé)做好相關(guān)安全監(jiān)管工作。

2.負(fù)責(zé)全縣國有資產(chǎn)及集體資產(chǎn)相關(guān)經(jīng)濟(jì)的審核工作。

3.負(fù)責(zé)對政府投資各項(xiàng)在建工程項(xiàng)目的預(yù)算和決算實(shí)行審核工作。

4.負(fù)責(zé)對政府公開招聘的造價(jià)咨詢機(jī)構(gòu)和監(jiān)理單位進(jìn)行統(tǒng)一監(jiān)督管理。

5.負(fù)責(zé)縣級財(cái)政管理績效綜合評價(jià)工作。

6.負(fù)責(zé)縣級基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金的管理。

7.負(fù)責(zé)縣本財(cái)政票據(jù)的領(lǐng)購、保管、發(fā)放、核銷等工作。

8.負(fù)責(zé)村級組織運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)保障工作、村級綜合服務(wù)平臺建設(shè)。

9.負(fù)責(zé)全縣美麗鄉(xiāng)村建設(shè)資金管理工作。

10.負(fù)責(zé)農(nóng)村公共服務(wù)運(yùn)行維護(hù)機(jī)制建設(shè)資金管理、扶持村集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展試點(diǎn)工作、建制鎮(zhèn)（街道）示范點(diǎn)工作。

11.負(fù)責(zé)鎮(zhèn)（街道）資金管理監(jiān)管、縣級財(cái)政管理績效、一事一議財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)。

12.負(fù)責(zé)債務(wù)合同的登記歸檔和后期管理工作。

13.承辦縣財(cái)政局交辦的其它事項(xiàng)。

（二）機(jī)構(gòu)情況。

根據(jù)本部門主要職責(zé)，盤山縣財(cái)政事務(wù)服務(wù)中心部門內(nèi)設(shè)7個(gè)科室，分別是綜合辦公室、財(cái)源股、票據(jù)股、債務(wù)管理股、合同管理股、工程審核股、工程監(jiān)督股。

（三）人員情況。

2021年末共有編制54個(gè)，其中全額事業(yè)編制54個(gè)。年末實(shí)有人數(shù)49人，其中全額事業(yè)編制49人，比去年減少事業(yè)編人員3人。變化原因是人員調(diào)出。

二、部門決算單位構(gòu)成

納入盤山縣財(cái)政事務(wù)服務(wù)中心2021年部門決算編制范圍的二級預(yù)算單位包括：

1.盤山縣財(cái)政事務(wù)服務(wù)中心

第二部分 盤山縣財(cái)政事務(wù)服務(wù)中心2021年度決算情況說明 

一、收入支出決算總體情況

（一）收入總計(jì)621.57萬元，包括：

1.財(cái)政撥款收入554.72萬元，占收入總計(jì)的100%。其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入554.72萬元，政府性基金收入0萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款收入0萬元。

2.上級補(bǔ)助收入0萬元。

3.事業(yè)收入0萬元。

4.經(jīng)營收入0萬元。

5.附屬單位上繳收入0萬元。

6.其他收入0萬元。

7.使用非財(cái)政撥款結(jié)余0萬元。

8.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余66.85萬元，占收入總計(jì)的11%。主要是上年結(jié)余的工程審核委托咨詢造價(jià)費(fèi)等。

與上年相比，今年收入減少260.10萬元，降低32%，主要原因：是工程審核委托咨詢造價(jià)費(fèi)減少。

（二）支出總計(jì)621.57萬元，包括：

1.基本支出464.29萬元，占支出總計(jì)的74%。主要是為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項(xiàng)支出，其中：工資福利支出450.33萬元，對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出2.73萬元，商品和服務(wù)支出11.23萬元。

2.項(xiàng)目支出157.28萬元，占支出總計(jì)的26%。主要包括工程審核委托咨詢造價(jià)費(fèi)等業(yè)務(wù)支出。

3.上繳上級支出0萬元。

4.經(jīng)營支出0萬元。

5.對附屬單位補(bǔ)助支出0萬元。

與上年相比，今年支出減少117.49萬元，減少16%，主要原因：是工程審核委托咨詢造價(jià)費(fèi)等業(yè)務(wù)費(fèi)用支出的減少。

（三）年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元。

二、財(cái)政撥款支出決算情況

（一）總體情況。

2021年度財(cái)政撥款支出621.57萬元，其中：基本支出464.29萬元，項(xiàng)目支出157.28萬元。與上年相比，財(cái)政撥款支出減少117.49萬元，減少16%，主要原因：是工程審核委托咨詢造價(jià)費(fèi)等業(yè)務(wù)費(fèi)用支出的減少。與年初預(yù)算相比，2021年度財(cái)政撥款支出完成年初預(yù)算的100%，其中：基本支出完成年初預(yù)算的100%，項(xiàng)目完成年初預(yù)算的77%。

（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出情況。

2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出621.57萬元，按支出功能分類科目分，包括：一般公共服務(wù)支出455.87萬元，占73%；社會保障和就業(yè)支出63.68萬元，占11%；衛(wèi)生和健康支出21.40萬元，占3%；住房保障支出80.62萬元，占13%。

1.一般公共服務(wù)支出455.87萬元，具體包括：

（1）一般公共服務(wù)支出（類）財(cái)政事務(wù)（款）事業(yè)運(yùn)行（項(xiàng)）298.59萬元，主要是人員工資福利支出，完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)等于年初預(yù)算數(shù)。

（2）一般公共服務(wù)支出（類）財(cái)政事務(wù)（款）其他財(cái)政事務(wù)支出（項(xiàng)）157.28萬元，主要是工程審核委托咨詢造價(jià)費(fèi)等支出，完成年初預(yù)算的77%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)，主要是因?yàn)橛形粗Ц豆こ虒徍宋凶稍冊靸r(jià)費(fèi)。

2.社會保障和就業(yè)支出63.68萬元，具體包括：

（1）社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）事業(yè)單位離退休（項(xiàng)）2.73萬元，主要是退休人員支出。完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)等于年初預(yù)算數(shù)。

（2）社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出（項(xiàng)）48.71萬元，主要是單位人員養(yǎng)老保險(xiǎn)支出。完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)等于年初預(yù)算數(shù)。

（3）社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費(fèi)支出（項(xiàng)）9.50萬元，主要是單位人員職業(yè)年金支出。完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)等于年初預(yù)算數(shù)。

（4）社會保障和就業(yè)支出（類）其他社會保障和就業(yè)支出（款）其他社會保障和就業(yè)支出（項(xiàng)）2.74萬元，主要是本單位人員工傷、失業(yè)保險(xiǎn)支出。完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)等于年初預(yù)算數(shù)。

2.衛(wèi)生健康支出21.40萬元，具體包括：

（1）衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項(xiàng)）21.40萬元。主要是事業(yè)單位職工醫(yī)療保險(xiǎn)支出。完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)等于年初預(yù)算數(shù)。

3.住房保障支出80.62萬元，具體包括：

（1）住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項(xiàng)）80.62萬元。主要是事業(yè)單位職工住房公積金支出。完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)等于年初預(yù)算數(shù)。

（三）政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出情況。

2021年度政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出0萬元。

（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出情況。

2021年度國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出0萬元。

三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況

2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出0.71萬元，完成年初預(yù)算的0.002%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是公務(wù)用車全部無償調(diào)撥給盤山縣機(jī)關(guān)綜合事務(wù)服務(wù)中心。其中：因公出國（境）費(fèi)0萬元，公務(wù)接待費(fèi)0萬元，公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0.71萬元。

1.因公出國（境）費(fèi)0萬元，決算數(shù)小于（大于）年初預(yù)算數(shù)的主要原因是。2021年參加出國（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次,主要為參加0團(tuán)等。2021年因公出國（境）費(fèi)比上年減少（增加）0萬元。

2.公務(wù)接待費(fèi)0萬元。決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是。2021年國內(nèi)公務(wù)接待累計(jì)0批次、0人、0萬元，主要用于等；其中外事接待累計(jì)0批次、0人、0萬元，主要用于0等。2021年公務(wù)接待費(fèi)比上年減少（增加）0萬元。

3. 公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)0.71萬元，占“三公”經(jīng)費(fèi)支出的100%。完成年初預(yù)算的0.002%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是疫情原因減少下鄉(xiāng)次數(shù)。比上年減少1.47萬元，減少67%，主要原因是疫情原因減少下鄉(xiāng)次數(shù)。

其中：公務(wù)用車購置費(fèi)0萬元，主要用于等,當(dāng)年購置公務(wù)用車0輛。公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0.71萬元，主要用于公務(wù)用車保險(xiǎn)及日常使用和維護(hù)保養(yǎng)等，截至年末使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款開支運(yùn)行維護(hù)費(fèi)的公務(wù)用車保有量2輛。

四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出464.29萬元，其中：人員經(jīng)費(fèi)453.06萬元，主要包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、績效工資、其他社會保障繳費(fèi)、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)、職業(yè)年金繳費(fèi)、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)、其他工資福利支出、住房公積金、其他對個(gè)人和家庭補(bǔ)助的支出；日常公用經(jīng)費(fèi)11.23萬元，主要包括辦公費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、郵電費(fèi)、維修（護(hù)）費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)。

五、其他重要事項(xiàng)的情況說明

（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況。

2021年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出0萬元。

（二）政府采購支出情況。

2021年政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元，政府采購工程支出0萬元，政府采購服務(wù)支出0萬元。授予中小微企業(yè)合同金額0萬元，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元。

（三）國有資產(chǎn)占用情況。

截至2021年12月31日，共有車輛2輛，其中：副省級以上領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛，主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛，機(jī)要通訊用車0輛，應(yīng)急保障用車0輛，執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛，特種專業(yè)技術(shù)用車0輛，離退休干部用車0輛，其他用車2輛，其他用車主要是為了主要用于下鄉(xiāng)及工程現(xiàn)場勘查等工作配置車輛；單位價(jià)值50萬元以上通用設(shè)備0臺（套），單價(jià)100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。

（四）預(yù)算績效管理工作開展情況。

根據(jù)財(cái)政預(yù)算管理要求，我中心未組織對2021年度預(yù)算項(xiàng)目支出全面開展績效自評。

第三部分 名詞解釋

1.財(cái)政撥款收入：指單位從縣級財(cái)政部門取得的財(cái)政預(yù)算資金。

2.上級補(bǔ)助收入：指單位從主管部門和上級單位取得的非財(cái)政性補(bǔ)助收入。

3.事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)所取得的收入。

4.經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動(dòng)取得的收入。

5.附屬單位上繳收入：指單位附屬的獨(dú)立核算單位按照規(guī)定上繳的收入。

6.其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”、 “上級補(bǔ)助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。

7.使用非財(cái)政撥款結(jié)余：指事業(yè)單位按照預(yù)算管理要求使用非財(cái)政撥款結(jié)余彌補(bǔ)收支差額的金額。

8.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

9.基本支出：指保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

10.項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

11.上繳上級支出：指事業(yè)單位按照財(cái)政部門和主管部門的規(guī)定上繳上級單位的支出。

12.經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)活動(dòng)及輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動(dòng)發(fā)生的支出。

13.對附屬單位補(bǔ)助支出：指事業(yè)單位用財(cái)政補(bǔ)助收入之外的收入對附屬單位補(bǔ)助發(fā)生的支出。

14.“三公”經(jīng)費(fèi)：指用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車購置費(fèi)及燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

15.一般公共服務(wù)（類）財(cái)政事務(wù)（款）事業(yè)運(yùn)行（項(xiàng)）：反映事業(yè)單位的基本支出，不包括行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）后勤服務(wù)中心、醫(yī)務(wù)室等附屬事業(yè)單位。

16.一般公共服務(wù)（類）財(cái)政事務(wù)（款）其他財(cái)政事務(wù)支出（項(xiàng)）：反映除上述項(xiàng)目以外其他財(cái)政事務(wù)方面的支出。

17.社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款

）事業(yè)單位離退休（項(xiàng)）：反映事業(yè)單位開支的離退休經(jīng)費(fèi)。

18、社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出（項(xiàng)）：反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位實(shí)施養(yǎng)老保險(xiǎn)制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)支出。

19、社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費(fèi)支出（項(xiàng)）：反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位實(shí)施養(yǎng)老保險(xiǎn)制度由單位實(shí)際繳納的職業(yè)年金支出。

20、社會保障和就業(yè)支出（類）其他社會保障和就業(yè)支出（款）其他社會保障和就業(yè)支出（項(xiàng)）：反映除上述項(xiàng)目以外其他用于社會保障和就業(yè)方面的支出。

21.衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項(xiàng)）：反映財(cái)政部門安排的事業(yè)單位基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)經(jīng)費(fèi)，未參加醫(yī)療保險(xiǎn)的事業(yè)單位的公費(fèi)醫(yī)療經(jīng)費(fèi)，按國家規(guī)定享受離休人員待遇的醫(yī)療經(jīng)費(fèi)。

23．住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項(xiàng)）：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財(cái)政部規(guī)定的基本工資和津貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。